["gelöst"] EK Rechnung vor EK Lieferung

Hallo zusammen,

ich habe hier ein Wissenslücke, die noch gefüllt werden müsste.
Ich kenne den Grundsatz von Dynamics NAV erst liefern/empfangen, dann fakturieren.
Nun ist es aber so, dass Ware und deren Rechnung von der mutter zur tochter geschickt wird. Ware per Container, Rechnung per Brief. Natürlich ist der Brief schneller da und die entsprechende Zahlungsbedingungen lassen auch wenig Spielraum, um auf die Ware zu warten. Dabei geht es hier um internationales Geschäft und nicht eine Lieferung von Gütersloh nach Bielefeld (5-10km)
Wie würde ich das korrekt im NAV Standard abbilden? Purchase Order für die Ware, eine Purchase Invoice durch Beleg kopieren der Purchase Order erstellen und dann ?
Ich kann ja schlecht die Purchase Order fakturieren, da ich ja dann zwei Rechnungen zu einer Bestellung habe?

Vielen Dank für Eure Hilfe!

Gruß
Jan

Zuletzt geändert von Anonymous am 18. November 2010 14:51, insgesamt 2-mal geändert.

[Freestyler]

Hallo zusammen,

ich habe hier ein Wissenslücke, die noch gefüllt werden müsste.
Ich kenne den Grundsatz von Dynamics NAV erst liefern/empfangen, dann fakturieren.
Nun ist es aber so, dass Ware und deren Rechnung von der mutter zur tochter geschickt wird. Ware per Container, Rechnung per Brief. Natürlich ist der Brief schneller da und die entsprechende Zahlungsbedingungen lassen auch wenig Spielraum, um auf die Ware zu warten. Dabei geht es hier um internationales Geschäft und nicht eine Lieferung von Gütersloh nach Bielefeld (5-10km)
Wie würde ich das korrekt im NAV Standard abbilden? Purchase Order für die Ware, eine Purchase Invoice durch Beleg kopieren der Purchase Order erstellen und dann ?
Ich kann ja schlecht die Purchase Order fakturieren, da ich ja dann zwei Rechnungen zu einer Bestellung habe?

Vielen Dank für Eure Hilfe!

Gruß
Jan

Ob international oder eilig spielt keine Rolle. Einzig und allein entscheidend ist, was der Konzernwirtschaftsprüfer sagen würde.
Ich wette, er würde bei einer Konzernprüfung bei der Tochter nachprüfen wollen, ob denn die Ware auf Lager ist, für die gerade eine EK-Rechnung verbucht wurde, wegen der nach HGB und IFRS und US-GAAP vorgegebenen allgemeinen Aktivierungspflicht für assets, d.h. Vermögensgegenstände, wenn wir davon ausgehen, dass > 410 € und nicht GWG.
Und da der Vermögensgegenstand gar nicht da ist, dürfte keine richtige Einkaufsrechnung gebucht werden, weil damit ja eine finanzbuchhalterische Aktivierung von einem nicht vorhandenen Gegenstand und damit eine nicht rechtmäßige Bilanzverlängerung ausgelöst würde.

Die Tochter hat es nur deshalb so eilig die Rechnung zu verbuchen, weil sie ja möglichst schnell zahlen möchte, um nicht von der Mutter abgemahnt zu werden oder durch Schnelligkeit wertvolles Skonto zu erhaschen?

Dann sollte man einfach pro-forma die Rechnung erfassen. Dann auf den selben Kreditor eine Ausgangszahlung mit externer Belegnummer = Rechnungsnummer buchen. Diese Zahlung wäre zunächst "offen" und zu buchen: per sonstige Forderungen ggü. konzern-verbundene Unternehmen an Bank bzw. falls das nicht unterjährig sondern überjährig passiert per ARAP an Bank. Die Mutter müßte entsprechend buchen per Bank an sonstige Verbindlichkeiten bzw. per Bank an PRAP.

Wenn der Lieferschein eintrudelt, dann erfaßt man und bucht man ihn. Dann in der erfaßten aber noch nich gebuchten Rechnung einfach Funktion, Wareneingangszeilen holen und auf den gebuchten Lieferschein verweisen und dann die Rechnung buchen. Dann in Kreditorenposten einen nachträglichen Ausgleich zwischen schon getätigter Zahlung und nun verbuchten Rechnung manuell anstoßen.

Merke: eilig oder international sind keine Kriterien nach denen geurteilt wird, ob HGB, IFRS, US-GAAP, Konzernrechnungslegung etc. eingehalten werden. Ich hab das ganze mit meinem Buchhaltungswissen aus dem HGB-Einzelabschluß dargestellt. Es könnte durchaus sein, dass im Rahmen der Konzernrechnungslegung eine Zwischenergebniseliminierung zw. Tochter und Mutter gemacht werden muss. Ob diese Eliminierung erst am Jahresende oder schon unterjährig zu erfolgen hat, das weiss der Abteilungsleiter Finanzen, den du verbindlich fragen solltest.

Alternativ könnte die Tochter die EK-Rechnung hernehmen, sie als Dummy-EK-Bestellung erfassen, dann Buchen, Vorauszahlung buchen. Ich weiß allerdings nicht, ob das einer Wirtschaftsprüfung standhält.

Zuletzt geändert von Freestyler am 18. November 2010 15:23, insgesamt 1-mal geändert.

Hallo,

danke für die Info.
Ich entscheide nichts. Mir war nur einfach das Vorgehen in NAV wichtig und wie standardnah man dies umsetzen könnte.
Und Gütersloh besteht nicht nur aus Bertelsmann o.O

Gruß
Jan

Hallo,

danke für die Info.
Ich entscheide nichts. Mir war nur einfach das Vorgehen in NAV wichtig und wie standardnah man dies umsetzen könnte.
Und Gütersloh besteht nicht nur aus Bertelsmann o.O

Gruß
Jan

Sorry, falls ein falscher Eindruck entstanden ist, war nicht bös gemeint

Aber es gibt viele Fachbereichsmitarbeiter, die versuchen Verantwortung auf die IT-Leute zu übertragen und sie dazu verleiten irgendwelche Buchungen durchzuführen und dafür noch verantwortlich zu sein. Davor wollte ich dich bewahren

Ich war mal bei nem MSGCP und hatte schon mit vielen Kunden zu tun und da lernt man schnell, was der Kunde aufgrund der Verantwortung doch lieber selber machen darf. :)
Danke für den Hinweis auf jedenfall.

Gruß
Jan

Wieso nicht mit den Vorauszahlungen?

Gruss

Das wäre wohl der einzig echte legale Weg wahrscheinlich

Und was spricht dagegen, dieses Funktionalität von NAV zu verwenden?

Gruss

ich glaube nichts Ich muss die Funktionalität mir noch anschauen.

Danke für die Info.

Wir setzen das Modul bei einigen Kunden ein.
Nachdem man sich einmal an den Ablauf "gewöhnt" hat, funktionierts eigentlich ganz gut.

gruss