[Gelöst]: Vorsteuer bei Versicherungsfall richtig buchen?
28. Juni 2013 10:11
Hallo Forum,
wir haben den folgenden Geschäftsvorfall:
Versicherungsfall für Firmenwagen mit oder ohne Selbstbeteiligung.
Wir erhalten Rechung von Werkstatt mit Selbstbehalt und Vorsteuer.
Die Buchhaltung möchte den Vorsteuerabzug verbuchen.
Ist Ablauf:
Einkaufsbuchblatt Zeile erfassen mit Vorsteuerbetrag -150,00 Euro Konto "Kreditor123", Gegenkonto "2603" (Vorsteuer Deutschland).
(Keine Einträge bei Gegenkonto Mwst. Geschäftsbuchungsgruppe und Mwst. Produktbuchungsgruppe, da sonst auf die -150,00 Euro nochmal Steuer berechnet werden).
Funktion -> Buchen.
Problem:
Das Programm "MWSt. abrechnen und buchen" gleicht diese Vorsteuerzeile nicht mit dem Ausgleichskonto 2720 (FA Umsatz. Forderung/Zahllast) aus.
Bisher wurde das wohl mit einer manuellen Buchung mit Finanzbuchblatt Kto. 2603 an 2720 gelöst, was laut unserer Finanz nicht richtig ist, da Kontennachweis und MWST. Abrechnung dann Differenzen haben.
Verwenden wir hier den richtigen Ablauf?
Danke.
Kozure
wir haben den folgenden Geschäftsvorfall:
Versicherungsfall für Firmenwagen mit oder ohne Selbstbeteiligung.
Wir erhalten Rechung von Werkstatt mit Selbstbehalt und Vorsteuer.
Die Buchhaltung möchte den Vorsteuerabzug verbuchen.
Ist Ablauf:
Einkaufsbuchblatt Zeile erfassen mit Vorsteuerbetrag -150,00 Euro Konto "Kreditor123", Gegenkonto "2603" (Vorsteuer Deutschland).
(Keine Einträge bei Gegenkonto Mwst. Geschäftsbuchungsgruppe und Mwst. Produktbuchungsgruppe, da sonst auf die -150,00 Euro nochmal Steuer berechnet werden).
Funktion -> Buchen.
Problem:
Das Programm "MWSt. abrechnen und buchen" gleicht diese Vorsteuerzeile nicht mit dem Ausgleichskonto 2720 (FA Umsatz. Forderung/Zahllast) aus.
Bisher wurde das wohl mit einer manuellen Buchung mit Finanzbuchblatt Kto. 2603 an 2720 gelöst, was laut unserer Finanz nicht richtig ist, da Kontennachweis und MWST. Abrechnung dann Differenzen haben.
Verwenden wir hier den richtigen Ablauf?
Danke.
Kozure
Zuletzt geändert von Kozure am 28. Juni 2013 13:49, insgesamt 1-mal geändert.
Re: [CC] Vorsteuer bei Versicherungsfall richtig buchen?
28. Juni 2013 12:56
Hallo Kozure,
besser wäre es eine zusätzliche MWST-Produktbuchungsgruppe einzurichten und dies dann in der MWST-Matrix mit 100% NUR Steuer zu verbinden. Wichtig ist dabei, dass die MWST-Berechnungart nicht auf Normalsteuer sondern auf Nur Steuer steht, sonst bucht Ihr doppelte Beträge.
Viele Grüße
Mike
besser wäre es eine zusätzliche MWST-Produktbuchungsgruppe einzurichten und dies dann in der MWST-Matrix mit 100% NUR Steuer zu verbinden. Wichtig ist dabei, dass die MWST-Berechnungart nicht auf Normalsteuer sondern auf Nur Steuer steht, sonst bucht Ihr doppelte Beträge.
Viele Grüße
Mike
Re: [CC] Vorsteuer bei Versicherungsfall richtig buchen?
28. Juni 2013 13:43
Hallo Kozure,
das ist der gleiche Fall wie bei der Einfuhrumsatzsteuer -also Berechnung eines Steuerbetrag der in NAV auf ein Sachkonto gebucht werden muss aber trotzdem ein MwSt.-Posten entstehen muss.
Zusätzlich zu Mike's korrekter Empfehlung - separate MwSt.-PBG (z.B. "DIR VST" )mit zugeordneter MwSt.-Berechnungsart = "Nur MwSt."
solltet Ihr in der zugehörigen MwSt.-Buchungsmatrixzeile im Feld "Vorsteuerkonto" ein separates Sachkonto eintragen, da dies ja auf Direkt=Ja stehen muss.
Ich empfehle immer ein separates Vorsteuerkonto anzulegen (Beispiel "1576 - Direkte Vorsteuer Vers.fall ") mit Direkt = Ja.
Register Buchung dann wie folgt füllen:
Buchungsart = Einkauf
MwSt. GBG = NATIONAL (oder Inland, wie es eben bei Euch konfiguriert ist)
MwSt.-PBG = DIR VST
Und schon klappt das wunderbar. Und "MwSt. abrechnen und buchen" funktioniert dann auch wie gewünscht
VG,
Anke
das ist der gleiche Fall wie bei der Einfuhrumsatzsteuer -also Berechnung eines Steuerbetrag der in NAV auf ein Sachkonto gebucht werden muss aber trotzdem ein MwSt.-Posten entstehen muss.
Zusätzlich zu Mike's korrekter Empfehlung - separate MwSt.-PBG (z.B. "DIR VST" )mit zugeordneter MwSt.-Berechnungsart = "Nur MwSt."
solltet Ihr in der zugehörigen MwSt.-Buchungsmatrixzeile im Feld "Vorsteuerkonto" ein separates Sachkonto eintragen, da dies ja auf Direkt=Ja stehen muss.
Ich empfehle immer ein separates Vorsteuerkonto anzulegen (Beispiel "1576 - Direkte Vorsteuer Vers.fall ") mit Direkt = Ja.
Register Buchung dann wie folgt füllen:
Buchungsart = Einkauf
MwSt. GBG = NATIONAL (oder Inland, wie es eben bei Euch konfiguriert ist)
MwSt.-PBG = DIR VST
Und schon klappt das wunderbar. Und "MwSt. abrechnen und buchen" funktioniert dann auch wie gewünscht
VG,
Anke
Re: [CC] Vorsteuer bei Versicherungsfall richtig buchen?
28. Juni 2013 13:48
@Mike und @Anke:
Vielen Dank für die Infos.
Schönes Wochenende!
Kozure
Vielen Dank für die Infos.
Schönes Wochenende!
Kozure